Кәсіпорын қолма-қол ақша шотында несие қалдығы болған кезде балансындақолма-қол ақшаның теріс сальдосы туралы хабарлай алады. Бұл бизнес қолындағыдан көп қаражатқа чек берген кезде орын алады. … Артық аударылған соманы сақтау үшін пассив шотын пайдаланудың екі нұсқасы бар, олар: Бөлек шот.
Ақша қаражаттары мен олардың баламаларының теріс өзгерісі нені білдіреді?
Бұл бөлім фирма мен оның иелері мен кредиторлары арасындағы ақша ағынын өлшейді. Теріс сандар компанияның берешекке қызмет көрсетуде екенін білдіруі мүмкін, бірақ олар компанияның дивидендтер төлеп жатқанын және инвесторларды қанағаттандыратын акцияларды сатып алғанын білдіруі мүмкін.
Кассалық бюджетте қолма-қол ақшаның қалдығы теріс болуы мүмкін бе?
Теріс қолма-қол ақша қалдығы компанияның бас кітапшасындағы касса шотында несие қалдығы болғанда пайда болады. Тексеру шотындағы несие немесе теріс сальдо әдетте компанияның тексеру шотындағыдан көп сомаға чек жазуынан туындайды.
Баланстағы теріс қолма-қол ақша қалай аталады?
Бухгалтерлік баланста қолма-қол ақшаның теріс сальдосын Ағымдағы міндеттемелердегі қолма-қол ақшаны овердрафт ретінде көрсетіңіз. Немесе соманы кредиторлық берешекке қосуға болады. Үш банк шотын қоссаңыз, Cash Overdraft опциясын пайдаланыңыз.
Банктік овердрафт қолма-қол ақша және оның баламалары ма?
Банктік овердрафттар әдетте қаржыландыру қызметі ретінде қарастырылады. Соған қарамастан,Талап бойынша қайтарылатын банктік қарыздар компанияның қолма-қол ақшасын басқарудың ажырамас бөлігі болған жағдайда, банктік овердрафттар ақша қаражаттары мен олардың баламаларының бір бөлігі ретінде қарастырылады.
